Пенсионная система в Канаде

Забота о пенсии — тема, волнующая канадцев задолго до достижения пенсионного возраста, который начинается с 65 лет. Помимо федерального законодательства, начисление пенсий может быть скорректировано на уровне провинций. Выплата пенсий может быть назначена не только лицам, имеющим канадское гражданство от рождения, но и натурализованным гражданам, однако в этом случае важным параметром является то, сколько человек прожил в данной стране.

Общие положения

Пенсионное обеспечение включает целый спектр программ, включая отчисления по старости, инвалидности, пособиям по безработице, нуждающимся и ветеранам.

Пенсия в Канаде по старости не назначается автоматически, для того, чтобы получать пенсию, в 65 лет граждане подают ходатайство о выплатах. При желании, канадцы имеют право на получение отчислений в 60 лет, однако в этом случае сумма пособия уменьшается по каждому недостающему году на пол процента. Следует также учитывать, что граждане Канады обязаны уплачивать налоги с пенсионных выплат, а размер перечислений не зависит от получаемых пенсионерами доходов.

Состав пенсионной системы

В канадской пенсионной системе страны присутствует три элемента:

1. Обязательное госфинансирование в рамках пособий по старости. Размер пособия фиксирован и равен 13,5 процентам от величины среднего по Канаде заработка. Дополнением к данной выплате служит надбавка, зависящая от получаемого работником дохода. В итоге по данной программе канадский пенсионер получает выплату, равную 30% от среднего значения по зарплате. Данный уровень пенсионного дохода, именуемый Old Age Security (сокращенно – OAS) представляет собой минимальные возможные ежемесячные отчисления пенсионерам при достижении 65-летнего возраста.
2. Выплаты по пенсионному плану, CanadaPensionPlan (сокращенно – CPP), представляют собой второй уровень финансирования пенсионеров. Если гражданин осуществлял отчисления по данному плану, ему полагаются пенсионные выплаты, начиная с возраста 60 лет. СРР распространяет свое действие и на страховку на случай нетрудоспособности, финансовая помощь одиноким престарелым, страховка по случаю смерти. Аналогичная программа реализуется на уровне провинции Квебек. Данные выплаты составлены из взимаемого с работника и работодателя в равной степени налога.
3. В рамках добровольной пенсионной программы пенсионер получает выплаты на основе осуществляемого по договору между наемным работником и работодателем финансирования. Третий уровень пенсионной системы Канады дополняет назначенные государством общественные пенсии, которые сами по себе вряд ли покроют все потребности в средствах канадского пенсионера. Этой причиной и объясняется столь высокий интерес к индивидуальной программе. Согласно принятым в Канаде расчетам, потребности пенсионера составляют около 70% от общих расходов в трудоспособном возрасте, поэтому индивидуальное финансирование позволяет гражданам самостоятельно регулировать тот уровень пенсии, который будет считаться ими достаточным для обеспечения себя в преклонном возрасте.

Программа обеспечения старости

Согласно программе обеспечения старости, начиная с 1952 года, каждый гражданин страны с 65 лет получает определенное пособие от государства. Данная выплата позволит решить наиболее остро стоящие финансовые вопросы пенсионера, однако, для ее назначения необходимо проживать в стране более 10 лет.

В программу Old Age Security входят три блока выплат:

1. Общая ПОС, назначаемая вне зависимости от величины дохода пенсионера. При превышении определенной суммы трудового заработка, пенсионеры должны возвращать некоторую часть выплаты.
2. Гарантированная надбавка (или сокращенно – ГНД) назначается в зависимости от дохода пенсионера, служит дополнением основного перечисления гражданам с небольшим достатком. Сумма по ГНД сокращается на 1 доллар за каждые два доллара, которые одинокий пенсионер получает из других источников, кроме обязательной пенсионной выплаты. Если получатель пенсии проживает не один (с супругом/супругой), доплата корректируется.
3. Пособия для иждивенцев. Представляет собой временную доплату лицам с низкими доходами второй половины, получающей обязательную пенсию (ПОС). Пособие назначается также и при утрате второго супруга, при условии нахождения до этого на иждивении у умершего в возрасте от 60 до 64 лет, до назначения от государства личной обязательной пенсионной выплаты.

Пенсионный План Канады

ППК охватывает собой всех работающих граждан, покрывая страховкой плательщиков и членов их семьи на случай потери заработка в связи со смертью или выходом на пенсию. В провинции Квебек действует своя программа ППКв, которая четко согласуется с основной общенациональной программой, гарантируя сохранение пособия при перемещении граждан из Квебека или в Квебек.

Участие в ППК принимают все лица старше 18 лет, с последующей выплатой пособия после 65 лет. Программа предусматривает финансовое обеспечение на случай приобретения инвалидности или в случае смерти кормильца. Расчет отчислений и выплат индексируется по мере роста средней зарплаты по стране, а также учитывает стаж работы. Из расчета исключают 15% срока, когда доход граждан был минимален, а также периоды получения пенсий в связи с инвалидностью или наличия детей до достижения ими 7-ми летнего возраста. Итоговый расчет за 40-летний рабочий стаж позволяет рассчитать максимально высокое пособие, равное одной четверти от среднего дохода в период активной занятости граждан.

В последние годы канадским Правительством была пересмотрена политика управления ППК, в результате чего появился Совет по пенсионным капиталовложениям. Независимая организация несет ответственность за эффективное инвестирование получаемых вкладов, с учетом интересом и тех, кто получает выплаты, и плательщиков отчислений.

Добровольные пенсионные программы

Помимо обязательных программ финансирования пенсий, предусмотрены различные добровольные пенсионные программы:

1. Профессиональные фонды в большей степени получают финансирование от работодателей. Участие профсоюзов и объединений работников в таких фондах осуществляется в меньшей степени. Данные фонды управляются коммерческими структурами, либо органами региональной или федеральной власти. Данная программа, несмотря на свою добровольность, весьма популярна среди населения Канады – около 40% трудоустроенных граждан являются участниками в таких фондах.
2. Индивидуальные пенсионные счета, или зарегистрированные сберегательные планы пенсионеров (сокращенно RRSP). Действие данной программы предполагает регистрацию пенсионного счета для того, чтобы использовать налоговые льготы для пенсионеров. Если исключить наложенное фискальным органом ограничение по взносам, счета относятся к рыночной системе инвестирования. В спектр действий в рамках RRSP входят долгосрочные капиталовложения, депозитные сертификаты, участие в ценных бумагах компаний и паевых фондах.

Граждане Канады имеют право вести несколько счетов RRSP, доверяя свои накопления любым финансовым организациям, которые по правилам законов конкуренции стараются привлекать большее число участников на выгодных условиях.

Реализация пенсионной системы на практике

Действия по обеспечению себя в преклонном возрасте осуществляются канадцами на протяжении всего трудового стажа. Из зарплаты работником отчисляется определенная сумма в виде фиксированного процента от установленного уровня заработка (4-40 тысяч канадских долларов), при этом величина отчислений подлежит ежегодной корректировке в случае необходимости.

Согласно действующим законам, отчисления работника составляют около 5 процентов от фиксированного трудового дохода, аналогичную сумму уплачивает работодатель. В случае, если зарплата превышает максимальный установленный предел, пенсионные отчисления осуществляются в размере 7,8% от дохода. Для самозанятых лиц (предпринимателей) пенсионные отчисления устанавливаются на уровне 10%.

Расчет пенсии происходит с определением 5 лет с максимальным трудовым доходом в течение 35-летнего рабочего стажа, с высчитыванием 2 процентов от трудовых доходов трудоустроенных граждан. Кроме того, средний размер пенсии в Канаде напрямую зависит от количества лет, прожитых в стране. Максимальный размер государственной пенсии для тех, кто прожил в стране более 40 лет, в конце 2016 года составил около 570 долларов. Если же к моменту 65-летия гражданин прожил в стране 10 лет, пенсионная выплата будет рассчитана, исходя из принятия за 100% периода в 40 лет.

К числу пенсионных льгот в Канаде относят:

• бесплатную медицину;
• бесплатные лекарственные препараты;
• социальную помощь по дому/хозяйству;
• дотации на одежду;
• финансовую помощь на транспорт и пр.

Актуальная статистика

Так как основная обязательная пенсия слишком мала для обеспечения всех потребностей, канадцы практикуют открытие индивидуальных пенсионных счетов в частных фондах. Данные суммы отчислений не подлежат досрочному изъятию, не используются в качестве залогового обеспечения и не могут быть выданы в долг.

На практике действующая пенсионная система позволяет 97% канадцев старше 65 лет получать обязательные пенсионные выплаты, а четверо из десяти канадских пенсионеров получают гарантированную надбавку.

В настоящее время 80% граждан трудоспособного возраста являются плательщиками взносов ППК, а значит, могут рассчитывать на дополнительные суммы к пенсии. Около 40% трудоустроенных граждан производят отчисления в профессиональные фонды, в числе которых около половины являются работниками госструктур. Индивидуальными пенсионными счетами пользуются 35% канадцев.

Данные факты лишний раз подтверждают активное участие граждан в вопросе будущего обеспечения на пенсии.

Так как продолжительность жизни в Канаде в среднем более 82 лет, а выйти на пенсию можно уже с 65 лет, канадские граждане имеют высокие шансы получить достойное обеспечение в старости в течение длительного срока. Для тех, кто собирается осесть в Канаде и получать в будущем пенсию следует знать, при каких обстоятельствах может быть назначена обязательная государственная пенсия.

Жизнь и трудовая деятельность в Канаде на протяжении 10-летнего срока в течение трудоспособного периода. Полная сумма пенсионных отчислений положена гражданам, прожившим в стране 40 лет. В течение трудового стажа часть доходов направлялась в специальные фонды. Для граждан, которые получили канадское гражданство в течение жизни, действует ограничение: пенсия назначается при условии переезда в страну в возрасте моложе 26 лет.

Таким образом, для того, чтобы обеспечить себя в старости и пользоваться гарантированными социальными благами, граждане Канады должны в течение всей жизни активно участвовать в процессе накопления средств и отчисления положенных взносов.